Как проверить наличие долга по транспортному налогу и оплатить его через Интернет?

Транспортный налог должны оплачивать все собственники автотранспорта, независимо от интенсивности его эксплуатации. Организации самостоятельно его начисляют на каждую машину, стоящую у них на учете, а гражданам расчет проводят сотрудники налоговой инспекции, и отправляют заполненные квитанции по почте.

За просроченный налог предусмотрены штрафные санкции. Что собой представляет транспортный налог, и где можно в Интернете узнать по нему задолженность, а при желании оплатить.

Азы об ТН для автолюбителей

Весь автотранспорт, зарегистрированный в ГАИ, облагается транспортным налогом или сокращенно ТН. Налог начисляется как на машину, которой ездят, так на транспорт, находящийся на ремонте или пылящийся в гараже.

Данный вид налога относится к региональным налоговым сборам. На федеральном уровне только регулируются общие правила начисления ТН. Они прописаны в Налоговом кодексе РФ.

Транспортный налог для физических лиц рассчитывают сотрудники налоговой инспекции. Они ежегодно направляют автовладельцам по почте Извещение об оплате ТН и заполненную квитанцию.

Юридические лица сами начисляют налог и сдают в налоговую инспекцию декларацию. Во многих регионах организации перечисляют ТН авансовыми платежами.

В каждом субъекте федерации депутаты принимают местное законодательство, касающееся ТН на основании НК РФ. Они имеют право изменить ставку налога в большую или меньшую сторону не более чем в 10 раз.

Автомобилистам нужно знать, как узнать ТН, если заказное письмо с налоговой службы к нему не дошло. По действующему налоговому законодательству именно автовладелец несет ответственность за правильную и своевременную оплату ТН.

Поэтому, всем собственникам машин важно знать, что делать, если не пришел документ, в котором начислен транспортный налог. 

Довольно часто автовладельцы передают свои машины другим водителям, оформляя на них доверенность. Тогда становится актуальным вопрос, кто платит транспортный налог за такой автомобиль.

ТН должен платить собственник транспортного средства, но если машина передана по доверенности другому человеку, то именно он оплачивает налог. Только автовладельцу нужно уведомить налогового инспектора о произошедших изменениях.

Основные правила начисления налога

Гражданам ТН рассчитывают в налоговой службе, но ответственность за его уплату в полном объеме лежит на автовладельцах. Поэтому важно знать правила начисления налога.

При этом налогообложении применяется следующий принцип – налог начисляется только за фактическое время владения автотранспортом.

Разберем все составляющие формулы.

За базу ТН приняли мощность мотора транспорта, исчисленную в лошадиных силах. Показатель берут из техпаспорта машины. Иногда производители указывают его в кВт.

Автовладелец может самостоятельно перевести кВт в лошадиные силы используя формулу: 1 сила лошадки = 1 кВт х 1,3596.

Полученное значение следует округлить до двух цифр после запятой.

Налоговую ставку берут из таблицы, размещенной в региональном законе ТН. Автовладельцу нужно знать мощность и год выпуска своего железного коня. Нужная ставка находится в графе, отвечающей параметрам автомобиля.

Автолюбитель сможет узнать значение ставки ТН региона своего проживания, обратившись в местную налоговую инспекцию или через Интернет. Используя Интернет, следует зайти на сайт ФНС и там отыскать таблицу ставок для региона, в котором он проживает.

Коэффициенты, используемые в формуле

Кв – коэффициент, зависящий от времени владения машиной в году. Его рассчитывают так: полные месяцы владения транспортом делятся на 12. За полный месяц принимают только тот, в котором авто зарегистрировано до 15-го числа включительно либо снято с учета после 15-го числа.

Если регистрационные действия были проведены в другой период, то месяц считается неполным и в формуле не учитывается. Когда автолюбитель владел железным конем весь год, то коэффициент равен 1.

Кп – повышающий коэффициент, который входит в формулу расчета ТН только для дорогих легковых авто, чья цена превышает 3 млн. рублей. Список таких машин можно посмотреть на сайте Минпромторга. Он обновляется ежегодно не позже 1 марта.

В Налоговой кодекс РФ внесено изменение, касающиеся исчисления ТН. Его нужно указывать только в полных рублях. Если при расчете налога было получено значение, которое имело 50 копеек и больше, то проводят округление до рубля, а меньше – не учитывают вовсе. Можно подытожить, что провести расчет ТН самостоятельно не сложно.

Какие сроки внесения в казну ТН?

Срок уплаты транспортного налога зафиксирован в Налоговом кодексе РФ. Граничная дата уплаты ТН для физических и юридических лиц в кодексе отличается.

Кроме того, на региональном уровне депутаты могут установить, когда именно платится транспортный налог гражданами и организациями. Мы проанализируем этот вопрос более подробно.

Когда автовладельцы физлица?

Уведомления и квитанции рассылаются не позже, чем за месяц до граничного срока уплаты налога. Соответственно, автолюбитель его должен получить до 1 ноября. На практике налоговики, иногда, только с этой даты начинают отправлять автомобилистам подготовленные уведомления.

Но за образовавшуюся задолженность по ТН несет ответственность непосредственно автовладелец.

Именно ему придется оплачивать пеню за каждый день просрочки платежа, и возможно, наложенную на него налоговиками штрафную санкцию. Поэтому, всем автолюбителям будет полезно узнать, как получить квитанцию на транспортный налог, если налоговое уведомление не пришло по почте.

Не получив уведомление в первой недели ноября, следует обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания, и написать заявление на получение дубликата платежного документа.

На квитанции не только указана точная сумма ТН, но банковские реквизиты счета, на который нужно вносить платеж. Только так, удастся избежать штрафных санкций за несвоевременную оплату налога.

Как вносят платежи организации?

Организации могут вносить транспортный налог в казну одним платежом за весь год или ежеквартально, и поэтому, у них другие сроки оплаты, чем у граждан. Способ оплаты и крайние сроки перечисления денег устанавливаются местными депутатами в региональном законодательстве о ТН.

Налоговым кодексом предусмотрено, что юридические лица, имеющие на своем балансе транспорт, обязаны оплатить ТН за отчетный год до 1 февраля следующего года.

Уплачиваемый поквартально налог, также должен перечисляться в бюджет до определенной даты. Например, региональным законодательством Санкт-Петербурга предусмотрено, что аванс вносится в последние числа месяцев следующих за окончанием квартала. Первый квартал заканчивается в марте, значит, аванс нужно внести не позже 30 апреля и т.д.

Организациям следует постоянно отслеживать изменения, вносимые в региональный закон о ТН. Ведь местные депутаты могут изменить граничные сроки внесения авансовых платежей либо вовсе отменить внесение авансов. Вместо этого прописать разовую уплату налога за весь год.

Штрафные санкции за просрочку ТН

Налог не только нужно платить в полном объеме, но не позже установленного граничного срока. Когда у автовладельца образовывается задолженность по транспортному налогу, то ему за каждый день просрочки начисляется пеня.

Пеню начисляют за каждый календарный день просрочки, начиная со следующего за последним днем оплаты налога. Под календарными днями считают все дни, включая выходные и государственные праздники. На автовладельца налагается одноразовый штраф в размере 20-40% от суммы долга.

Её начисляют по формуле: сумма задолженности по ТН х ставку рефинансирования х ставку пени х количество дней просрочки.

Остановимся детально на каждом компоненте формулы. Ставка пени устанавливается налоговым кодексом. Ее значение равно 1/300. Устанавливать ставку рефинансирования прерогатива Центробанка.

Действующая ставка принята на уровне 8,5%. Её значение периодически меняется в большую или меньшую сторону. За последние пять лет она равнялась таким значениям: 5,5%, 12,5% и 10% годовых.

Таким образом, автомобилисту, имеющему задолженность по ТН, придется не только её ликвидировать, но внести в казну штраф и пеню за все дни просрочки. В общей сложности получается серьёзная финансовая нагрузка на кошелек автолюбителя. Не попадать в такую ситуацию поможет своевременно выполненная проверка транспортного налога.

Способы оплаты ТН и проверки прохождения платежа

Любая система может иногда дать сбой. Поэтому следует узнать, есть ли задолженность спустя пару дней после того, как был оплачен транспортный налог.

Такая проверка возможна на таких сайтах.

Функции сайта ФНС

Очень удобный сайт, но чтобы граждане могли осуществлять на нём проверки, им необходим свой кабинет. С этой целью нужно посетить налоговую инспекцию по месту своего проживания или регистрации.

Там сформируют логин и временный пароль для регистрации кабинета автовладельца. По ним он сможет авторизоваться на сайте, а затем сменит временный пароль на самостоятельно созданный постоянный пароль.

Автовладелец через свой кабинет входит на сайт и кликает вверху закладку «Объекты налогообложения». В ней будет перечень того чем он обладает. Кликнув на автотранспорт, откроется окно.

В нём три блока информации:

1. Характеристики автомашины: марка, госномера, мощность и объём мотора, VIN-код, год выпуска и категория по Техническому регламенту.
2. Данные, касающиеся автовладельца.
   Принадлежит ли машина ему полностью или у него только доля. Имеет ли он льготу на ТН.
3. Название налоговой инспекции, расположенной по месту регистрации собственника машины.

Если кликнуть на последний блок, то появится адрес инспекции и часы приема граждан.

Выбрав закладку «Начислено», автовладелец увидит долги по налогам, за каждый объект своей собственности и крайний срок внесения платежей. Напротив автомобиля будет отображена сума неоплаченного ТН. У многих сразу возникает вопрос, где оплатить транспортный налог онлайн, чтобы избежать штрафных санкций.

Проводим оплату

ТН можно оплатить тут же на сайте. Под задолженностью по налогам есть клавиша «Оплатить начисления». Нажав на нее, откроется окно со списком начисленных налогов. Внизу размещены две клавиши: «Сформировать платежный документ» и «Онлайн-оплата».

Прежде чем нажать на какую-то команду автолюбитель ставит галочку возле того налога, который он желает оплатить.

После нажатия на первую клавишу откроется окно, в котором будет сформированная квитанция на транспортный налог. Её можно распечатать и оплатить налог в банке. Выбрав вторую клавишу, автовладелец сможет уплатить ТН через Интернет, воспользовавшись своей банковской карточкой.

Какие услуги предоставляет портал Госуслуг?

Портал Госуслуг предоставляет гражданам всей страны широкий спектр услуг, в том числе касающиеся налогов.

Чтобы иметь возможность ими пользоваться нужно пройти разовую процедуру регистрации. Она занимает приблизительно 2 недели.

Такой продолжительный срок связан с тем, что код для активации учетной записи направляется гражданам заказным письмом по почте.

Завершив процедуру регистрации, гражданин будет иметь на сервисе свой кабинет.

Воспользоваться какой-то услугой на портале, можно только из личного кабинета. Проанализируем, как узнать есть ли неоплаченный транспортный налог через федеральный сервис Госуслуги. Нужно войти в свой кабинет и в верхнем меню нажать на клавишу «Каталог услуг».

В окне появится перечень всех предоставляемых услуг. Находим функцию «Налоги и финансы», а в ней кликаем на клавишу «Налоговая задолженность».

На экране будет очень подробно описано, как узнать оплачен ли транспортный налог в полном объёме или по нему образовался долг. Ознакомившись с текстом, нажимаем команду «Получить услугу». Проверка задолженности по транспортному налогу выполняется по ИНН.

При регистрации своего кабинета автолюбитель среди других данных вписывает свой ИНН. Когда он не указан, то проверка на сервисе не сможет выполниться. Появится окно с соответствующим сообщением.

Если автолюбитель оплатил ТН в полном объёме, то будет сообщение об отсутствии задолженности. При наличии неоплаченных платежей они появятся на экране.

Процедура оплаты

Поскольку за каждый день просрочки начисляется пеня, а также дополнительно взыскивается штраф, то для каждого автовладельца актуальный вопрос, как заплатить транспортный налог. Внести оплату можно как на почтовых и банковских отделениях, так на разных сайтах.

Мы остановимся на том, как оплатить транспортный налог через Госуслуги. Когда в окне появляется долг по ТН, то внизу есть кнопка, позволяющая оплатить. Собственник авто сможет моментально провести оплату, воспользовавшись своей банковской картой.

Другие варианты оплаты ТН

Действующий порядок начисления ТН предусматривает, что для граждан расчеты проводят сотрудники налоговой службы.

Они по почте направляют автовладельцам Извещение об оплате ТН и заполненную квитанцию. По ней автомобилисты до указанной в Извещении даты вносят платеж.

Правила расчета физическим лицам нужны только для того, чтобы проверить правильно ли им начислили налог. Ведь по закону именно автовладелец несет ответственность за своевременную и полную оплату ТН.

Иногда система в каком-то месте даёт сбой и тогда становится актуальным вопрос, как заплатить транспортный налог, если на руках нет квитанции.

Когда квитанцию по почте не доставили, то автомобилисту нужно посетить свою налоговую инспекцию и подать заявление на выдачу дубликата. Но развитие интернет ресурсов позволяет выполнить эту процедуру, не покидая квартиру. Федеральная налоговая служба России на своем сайте позволяет распечатывать квитанцию.

Автолюбитель сначала через свой кабинет входит на сайт. Кликнув на кнопку «Начислено», размещенную вверху страницы, он сможет проверить выполнен ли расчет ТН на его ласточку. Когда он начислен, то нужно нажать команду «Оплатить».

В появившемся окне отметить галочкой ТН и нажать клавишу «Сформировать платежный документ». На мониторе появиться готовая квитанция, и вы её печатаете. По платежному документу ТН можно оплатить на почте либо в любом банке. Но автолюбителей может заинтересовать, как заплатить транспортный налог через Интернет.

В чем плюсы оплаты через Сбербанк Онлайн?

Мы рассмотрим, как оплатить транспортный налог в популярной системе Сбербанк Онлайн.

Автовладельцу сначала нужно войти в свой кабинет на сайте ФНС и в окне «Список начислений» нажать на команду «Онлайн-оплата». Появится перечень банков и в нём кликнуть на Сбербанк.

Система сразу перенаправляет на сайт банка. Там следует выбрать счет, а затем провести с него оплату налога.

Оплата Госуслуг – удобный сервис

Мы рассмотрели, как можно получить квитанцию на оплату транспортного налога и провести платежи на сайтах, на которых нужна предварительная регистрация. Она требует некоторого времени. Особенно долго эта процедура продолжается на сервисе Госуслуг — около 14 дней.

Но иногда автомобилисту необходимо срочно проверить прошел ли его платеж по ТН, нет ли у него задолженности, а в случае необходимости оплатить, чтобы избежать начисления пени и штрафа. Все эти задания с легкостью можно выполнить на сервисе «Оплата Госуслуг». На нем не нужно регистрироваться.

Проанализируем, как узнать сумму задолженности по ТН физического лица на сервисе.

Проверить наличие неоплаченного налога можно по двум параметрам: ИНН собственника авто и по индексу документа или сокращенно ИНД. Алгоритм выполнения проверки в обоих случаях одинаковый.

На главной странице сервиса выбрать функцию «Задолженность по налогам». В открывшемся окне ставим галочку возле того параметра, по которому собираемся выполнить проверку.

Например, выбрав ИНН владельца автотранспорта, в строке для его введения появится подсказка, что нужно набрать 12 цифр.

Автолюбитель аккуратно вводит свой индивидуальный номер, а затем нажимает на кнопку «Найти». Проверка проводится за несколько минут. Если задолженность будет обнаружено, то она появится на экране.

Про её отсутствие сообщит соответствующая надпись. Если система выдала ответ, что долга нет, а вы знаете о его существовании, то через некоторое время проведите проверку заново.

Нюансы оплаты на сервисе

Возникает сразу вопрос, как оплатить транспортный налог на сервисе через Интернет. В нижней части экрана размещены клавиши, на которых изображены графические символы различных способов внесения оплаты.

Автолюбитель может оплатить разными видами банковских карт любых российских банков, воспользоваться своим электронным кошельком и т.д.

Прежде чем провести функцию оплаты сервис попросит клиента ввести свои ФИО и адрес электронной почты. После поведения платежа на указанный адрес будет направлена банковская квитанция, подтверждающая операцию. Её следует распечатать и хранить, чтобы в случае необходимости подтвердить оплату налога.

Как проверить наличие льготы по ТН?

По ТН, как и другому налогообложению, предусмотрены льготы для определенных категорий граждан.

На федеральном уровне принят перечень категорий граждан, которые освобождаются от налога полностью или имеют льготы при его оплате. Он закреплен статьей Федерального налогового кодекса.

Поскольку ТН по своей категории относится к региональным сборам, то депутатами субъектов федерации принимается региональное законодательство, регулирующее уплату налога в регионе. Но законодательство дает им право только расширять список льготников.

При наличии достаточного количества денег в региональном бюджете, но не позволяет исключать какую-то категорию из опубликованного в налоговом кодексе перечня.

Особенность предоставления льгот по ТН в том, что их надо инициировать. Причем, имея в собственности несколько видов транспорта, льгота оформляется только на один из них, а на остальные ТН начисляется по общим правилам.

Процедура инициирования льготы

Автовладельцу, входящему в льготную категорию, необходимо обратиться в налоговую инспекцию.

С собой нужно иметь следующий пакет документов:

• паспорт РФ;
• ИНН;
• техпаспорт;
• свидетельство о регистрации машинки;
• документ, обосновывающий право на льготу.

Вместе с документами гражданин подает заявление о предоставлении ему льготы по ТН, в котором указывает причину обращения, подтвержденную конкретным документом. Например, с физических лиц, имеющих инвалидность 1-ой группы, ТН не снимается. К пакету документов прилагается удостоверение о присвоенной инвалидности.

Сотрудники налоговой службы имеют 10 дней, на рассмотрение поданного заявления. Они обязаны сообщить заявителю о принятом на специальной комиссии решении. Как правило, ему направляется по почте заказное письмо, реже оповещают по телефону.

Когда ответ на поданное обращение не пришел, то транспортный налог будет начисляться в полном объеме. Автолюбителю нужно обратиться в налоговую инспекцию повторно, предоставив копию поданного ранее заявления.

Проверяем льготы в Интернете

Автолюбителей интересует можно ли проверить наличие льготы и оплатить ТН через Интернет. На сайте ФНС нужно нажать кнопку «Объекты налогообложения», а затем кликнуть на автомашину, на которую инициировали льготу.

В открывшемся окне среди прочих данных есть графа «Льгота». Там указывается, к какой льготной категории относится налогоплательщик.

Соответственно категории автолюбитель либо освобождается от уплаты налога полностью, либо он начисляется с льготой. В квитанции сума налога указана с учетом имеющейся льготы.

При желании ТН можно оплатить через Интернет. По распечатанной на сайте квитанции либо полученной по почте вместе с налоговым уведомлением, плату примут в любом банковском или почтовом отделении.

Статьи по теме:

1. Если пришел налог на проданную машину.
2. Как законно не платить ТН.
3. Когда отменят транспортный налог?
4. Срок давности налога.

Можно ли проверить ТН по номеру машины?

На специальных форумах автолюбителей довольно часто задают вопрос, как проверить транспортный налог по номеру машины. Многие советуют с этой целью обратиться в ГИБДД.

Для повышения эффективности работы Госавтоинспекции, её сотрудникам доступны разные базы данных и они могут проводить различные проверки, в том числе на основании обращения автомобилистов.

Но чтобы инспекторы смогли запустить проверку долгов по ТН, они попросят указать ФИО автовладельца и его ИНН. Таким образом, фактически будет проводиться проверка наличия неоплаченного ТН по ИНН автомобилиста, а госномера автомобиля совершенно не нужны.

Соответственно, полицейские не выполняют проверку наличия неоплаченного ТН по госномерах автомашины.

Автолюбителей также интересует можно ли проверить транспортный налог по номеру машины в режиме онлайн. Транспортный налог начисляется, а затем оплачивается по ИНН собственника авто, поэтому, на всех сервисах узнать появилась ли задолженность можно только по нему.

Где проводят проверку по фамилии автовладельца?

Некоторых водителей интересует, как проверить транспортный налог, когда известна только фамилия автовладельца. Такая проверка реальна на сайте Федеральной службы судебных приставов или сокращенно ФССП. На главной странице сайта нужно нажать кнопку «Банк данных исполнительных производств».

Откроется страница, в нижней части которой размещена форма, предназначенная для внесения личных данных автовладельца. Если у собственника автотранспорта нет долгов по ТН, то на экране появится ответ, что их не нашли. При наличии долгов появится табличка с информацией по ним. Автолюбитель имеет возможность сразу внести оплату.

Итог

Налог на транспорт в организациях начисляют бухгалтера и сдают в налоговую службу предусмотренную законодательством отчетность. Начисление транспортного налога для граждан проводят налоговые инспектора.

Они готовят Извещение, в котором указывается сумма ТН, и до какого числа её нужно уплатить, а также заполняют квитанцию для оплаты налога. Оба документа направляют автовладельцу заказным письмом по почте.

Срок уплаты налога регулируется законодательством. Организации должны внести платеж до 1 февраля, а граждане до 1 декабря года, следующего за отчетным периодом. Квитанция од оплате ТН должна быть направлена автомобилисту за месяц до крайнего срока внесения платежа.

Не получив документ до 1 ноября, автовладелец должен лично посетить налоговую службу за местом своей постоянной регистрации, чтобы взять дубликат. При желании он сможет распечатать документ, зайдя в свой кабинет на сайте ФНС. При втором варианте экономится время.

За каждый день просрочки платежа начисляется пеня. Кроме того на автовладельца налагается штраф в размере 20-40% от образовавшегося долга. Автовладелец сможет избегать таких санкций, проверяя наличие неоплаченного ТН.

Это реально сделать на сайте ФНС и ФССП, портале Госуслуг, сервисе «Оплата Госуслуг». На всех этих ресурсах предусмотрена оплата транспортного налога онлайн удобным для автолюбителя способом. Мы подробно рассмотрели процедуру проверки долгов по ТН, и внесения оплаты на каждом сервисе. Удачи на дорогах!